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  • 索引號: GZ000001/2018-00419
  • 信息分類: 財政預算決算
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  • 發布日期: 2018年09月17日
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  • 信息名稱: 黔東南州人民政府關于2017年全州和州級財政決算及2018年上半年預算執行情況報告
黔東南州人民政府關于2017年全州和州級財政決算及2018年上半年預算執行情況報告
  • 2018年09月17日 18:37:20
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黔東南州人民政府關于2017年全州和州級

財政決算及2018年上半年預算執行

情況報告

—2018年8月29日在州第十四屆人大常委會第十二次會議上

黔東南州財政局

州人大常委會:

受州人民政府委托,我向州人大常委會報告2017年全州和州級財政決算及2018年上半年預算執行情況,請予審議。

一、2017年全州和州級財政決算情況

2017年,在州委的堅強領導下,在州人大和州政協的監督支持下,全州各級財政部門以黨的十九大精神為指導,認真貫徹落實中央、省、州的各項決策部署,統籌做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作,認真落實積極的財政政策,著力強化財政收入征管、優化支出結構、保障和改善民生、深化財稅體制改革、強化財政資金監管,較好地完成全年各項工作任務。

(一)一般公共預算收支決算情況

1.全州一般公共預算收支決算情況。全州一般公共預算收入完成86.56億元,完成調整預算的94%,同比下降21.79%,減收24.12億元。其中:稅收收入56.09億元,同比下降19%,非稅收入30.46億元,同比下降27%。非稅收入占一般公共預算的比重為35%。加上中央和省各項轉移支付、地方政府一般債務轉貸收入、調入預算穩定調節基金等當年收入合計437.67億元。全州一般公共預算支出401.56億元,完成調整預算的99%(剩余1%為結轉下年支出3.05億元),同比增長6%。加上上解上級支出、補充預算穩定調節基金等,當年支出合計436.32億元,收支相抵,當年收入大于支出1.35億元。加上滾存結余收入,減去結轉下年安排支出后,全州凈結余赤字7.17億元。(2017年全州匯總凈結余赤字7.17億元,是丹寨縣歷年滾存赤字,無財力消化,其他各縣均實現收支平衡無赤字)

2.州本級一般公共預算收支決算情況。州本級一般公共預算收入完成14.21億元,比向州人大十二屆二次會議報告的預計完成數(調整預算數)超收1.69億元,完成調整預算的113%,同比下降3%,比上年減收0.44億元。其中:稅收收入9.65億元,同比下降7%,非稅收入4.55億元,同比增長7%。非稅收入占一般公共預算的比重為32%。加上中央和省各項轉移支付、地方政府一般債務轉貸收入、調入預算穩定調節基金等當年收入合計31.85億元。州本級一般公共預算支出36.29億元,完成調整預算的97%(調整預算數包含轉移支付及上解項目等各項調整,剩余3%為結轉下年支出0.94億元),同比增長16%。加上一般債務還本支出、上解上級支出、補充預算穩定調節基金等,當年支出總計34.51億元。收支相抵,當年支出大于收入2.66億元,加上滾存結余收入,減去結轉下年安排支出后,州本級收支平衡,凈結余為零。(2017年州本級消化以前年度赤字0.3億元)。

(二)政府性基金收支決算情況

1.全州政府性基金收支決算情況。全州政府性基金收入完成40.41億元,同比減少25%,減收13.49億元,加上上級補助收入、地方政府專項債券轉貸收入、上年結轉、調入資金等,收入合計86.98億元。全州政府性基金支出完成42.09億元,同比下降27%,減支15.66億元,加上地方政府債券還本支出、調出資金等,支出合計77.06億元,收支相抵,2017年決算全州政府性基金結余9.92億元。(政府性基金收支減少的主要原因是土地市場不景氣,全州國有土地使用權出讓收入較上年減少14億元)。

2.州本級政府性基金收支決算情況。州本級政府性基金收入完成2億元,同比減少58%,減收2.74億元。加上上級補助收入、地方政府專項債券轉貸收入、上年結轉等,收入合計9.33億元。州本級政府性基金支出完成2.28億元,同比增長4%,增支0.087億元,加上地方政府專項債券還本支出、調出資金等,支出合計6.47億元,收支相抵,2017年決算州本級政府性基金結余2.86億元。

(三)國有資本經營收支決算情況

1.全州國有資本經營收支決算情況。全州國有資本經營預算收入完成1,302萬元,上年結余623萬元,加上上級補助收入382萬元,2017年全州國有資本經營財力總量為2,307萬元。全州國有資本經營支出完成1,437萬元,調出至一般公共預算870萬元,2017年決算全州國有資本經營預算收支平衡,結余為零。

2.州本級國有資本經營收支決算情況。州本級國有資本經營預算收入完成702萬元,上年結余571萬元,加上上級補助收入7萬元,2017年州本級國有資本經營財力總量為1,280萬元。州本級國有資本經營支出完成889萬元,調出至一般公共預算391萬元,2017年決算州本級國有資本經營預算收支平衡,結余為零。

(四)社會保險基金收支決算情況

1.全州社會保險基金收支決算情況。2017年全州社會保險基金收入完成113.29億元,全州社會保險基金支出完成100.37億元,收支相抵,當年年終結余12.92億元。加上歷年滾存結余,2017年末全州社會保險基金累計滾存結余47.99億元。

2.州本級社會保險基金收支決算情況。2017年州本級社會保險基金收入完成39.46億元,社會保險基金支出完成33.91億元,收支相抵,當年年終結余5.55億元。加上歷年滾存結余,2017年末州本級社會保險基金累計滾存結余34.11億元。

(五)其他需要說明的事項

1.州本級預算周轉金規模和使用情況。2017年州本級未安排預算周轉金,州本級預算周轉金年終結余170萬元為歷年滾存結余。2.州本級預備費規模和使用情況。2017年初按照本級一般公共預算支出1%的比例設置預備費3,000萬元,當年從預備費中安排支出2,159.89萬元,主要用于預算執行中自然災害等突發事件增加的支出以及其他難以預見的開支。剩余842萬元作為一般公共預算凈結余補充預算穩定調節基金。3.州本級結轉資金規模和使用情況。2017年州本級一般公共預算結轉資金0.94億元,全部為需結轉下年使用的專項資金結轉,其中:2017年當年專項資金結轉0.44億元,2016及以前年度專項結轉0.5億元。(詳見附表)4、州本級預算穩定調節基金規模和使用情況。州本級2016年預算穩定調節基金余額0.51億元,2017年預算執行中動用預算穩定調節基金0.51億元,當年補充預算穩定調節基金2.64億元(其中:超收1.69億元,一般公共預算凈結余0.95億元)。5、地方政府債務情況。2017年全州政府債務限額496.23億元,其中:一般債務限額335.34億元,專項債務限額160.89億元。2017年年末全州地方政府債務余額421.82億元,其中:一般債務余額292.95億元,專項債務余額128.86億元。未超過全州政府債務限額。2017年末債務系統顯示州級政府負有償還責任的債務余額42.1億元(含凱里經濟開發區債務)。6、州本級置換債券轉貸資金使用情況。2017年初州本級置換債券資金余額0.82億元,當年州本級收到置換債券轉貸資金2.22億元(全部為專項債券),收到凱里市歸還置換債券資金0.39億元。州本級2017年債務還本支出3.43億元,其中一般債券還本0.4億元,專項債務還本3.03億元。2017年末州本級置換債券轉貸資金無余額。

二、落實州人民代表大會批準的預算決議和州人大常委會批準的預算調整方案決議的情況

2017年州本級認真執行州十四屆人大常委會一次會議審議批準的預算草案及州十四屆人大常委會六次會議審議批準的預算調整方案。對州人大財經委提出的審查建議,主要從以下幾個方面抓好落實:

(一)強化稅收征管,確保應收盡收。

嚴格執行《預算法》、《稅收征管法》和國家有關法律法規,依法組織稅收征收入庫,一是在經濟轉型壓力大,稅源支撐不足的客觀現實下,州政府主要領導親自安排部署,壓實責任,精準施策,建立了財稅收入聯席會議制度,形成了多部門聯合,齊抓共管抓收入的良好局面。二是在“信息管稅”上下功夫,依托電子政務網,創新開發大數據綜合治稅信息共享平臺,以信息化手段管好建筑工程項目等重點稅收,提升稅收征管科學化、系統化水平。三是積極做好納稅評估和稅收稽查,防止稅收“跑、冒、滴、漏”。四是在全州范圍內推行外地企業本地化試點,盡最大可能防止和減少稅收流失。

(二)加強非稅收入管理,堅持收入總量與質量并重。

一方面認真落實好降費減負政策,2017年共落實取消、停征、免征、降低收費標準及擴大免征范圍的行政事業性收費和政府性基金共43項,切實減輕企業負擔。另一方面堅持依法征收,對于合理正常的非稅收入,做到應收入盡收,均衡入庫,防止非稅收入的大起大落。通過嚴控非稅收入占比,財政收入質量得到進一步提高,2017年全州非稅占比35%,同比下降2個百分點。

        (三)加強預算支出管理,確保重點支出需要。一是嚴格按照“四保一壓”(即保工資、保運轉、保基本民生、保償債、壓縮一般性支出)的原則安排支出預算,確保干部職工工資和機構正常運轉及各項重點支出的需要。二是按照州委州政府的安排部署,切實保障對重大改革、重要政策和重點項目建設投入,加大保障和改善民生的力度,促進基本公共服務水平得到新提升。三是督促各級各部門嚴格預算執行,盤活存量資金,加快支出進度,確保完成調整后的收支目標任務。

       (四)規范預算編制管理財政部門與軟件公司合作搭建了DBCS部門預算管理系統,并運用于2018年部門預算編制工作。部門預算系統的啟用,細化了預算編制,為下一步建立預算單位項目庫,加強項目儲備及管理提供了有效工具,加快了提升預算編制、審批、執行的法制化、規范化水平的進程。

總的來看,2017年我州財政運行總體平穩,預算管理水平較以前年度有所提高。審計情況也表明,2017年度州本級財政決算基本反映財政預算執行情況,州本級一般公共預算支出較上年增長16%,社會保障和就業、公共安全、教育、醫療衛生與計劃生育支出占比較大,有力保障了民生重點支出。同時,審計報告也指出在預算精細化管理、收入質量、預算執行和決算編制等方面還存在一些需要繼續改進的問題,我們將在今后工作中采取有效措施逐步加以解決。

三、2018年上半年財政預算執行情況

今年以來,州級財政部門認真執行州十四屆人大二次會議批準的預算及提出的審議意見,堅持高點定位,主動作為,奮力擔當,采取積極措施,攻堅克難,確保了上半年財政收支的平穩運行。

(一)一般公共預算執行情況。1-6月,全州一般公共預算收入完成43億元,占年初預算的46.44%,同比下降29.58%,其中:稅收收入完成25.33億元,占年初預算的37.79%,同比下降29.48%。非稅收收入完成17.67億元,占年初預算的69.12%,同比下降29.71%。非稅收入占一般公共預算的比重為41%。全州完成一般公共預算支出210.82億元,占年初預算(不含上級非固定轉移支付補助)的73.77%,同比下降11.66%。州本級一般公共預算收入完成7.33億元,占年初預算的50.12%,同比下降8.02%,其中:稅收收入完成5.07億元,占年初預算的50.17%,同比下降14.6%。非稅收收入完成2.26億元,占年初預算的64.72%,同比增長11.12%。非稅收入占一般公共預算的比重為30.89%。州本級完成一般公共預算支出17.66億元,占年初預算(不含上級非固定轉移支付補助)的52.32%,同比增長18.13%。

(二)政府性基金預算執行情況。1-6月,全州政府性基金預算收入完成12.85億元,占年初預算的36.52%,同比下降42.27%。全州完成政府性基金預算支出16.48億元,占年初預算的32.81%,同比下降20.82%。州本級政府性基金預算收入完成0.91億元,占年初預算的16.62%,同比下降58.16%。州本級完成政府性基金預算支出1.14億元,占年初預算的16.32%,同比下降17.13%。

        (三)國有資本經營預算執行情況。1-6 月,我州國有資本經營預算未發生收支業務,收支為零。

        (四)社會保險基金預算執行情況。1-6月,全州社保基金預算收入完成43.37億元,占年初預算的70.37%,全州社保基金預算支出完成30.94億元,占年初預算的52.63%。州本級社保基金預算收入完成33.68億元,占年初預算的70.37%,州本級社保基金預算支出完成21.82億元,占年初預算的55.24%。

(五)地方政府債務情況

截至2018年6月底,全州政府債務系統余額為402.91億元,其中:州級(含凱里經濟開發區)42.93億元,占10.65%;縣市359.98億元,占89.35%。沒有超過全州政府債務限額。上半年,全州共兌付地方政府債券利息及發行費4.86億元,其中:州級8,235萬元,縣市4.04億元。

總體上來講,全州上半年預算執行情況平穩,債務風險可控。主要體現在以下四個方面:一是強化收入征管工作成效明顯,主體稅種實現穩定增長。今年上半年,面對經濟持續下行、營改增降費減稅,特別是國家投融資政策制約的影響,州委、州政府主要領導高度重視、靠前指揮、親自調度財稅收支工作。我州主體稅種實現了正增長,且增速較快,其中反映實體經濟情況的增值稅增長17.45%、企業所得稅增長12.50%、個人所得稅增長58.62%,說明我州上半年經濟發展的基本面較好,實體經濟呈現平穩較好的發展態勢。二是財政支出結構進一步向民生保障傾斜。各級財政在財力緊張、資金困難的情況下,按照“保工資、保運轉、保民生(脫貧)、保償債”的要求,在確保工資發放和機構正常運轉的同時,不斷加大民生類項目和重大項目等重點支出的力度,上半年一般公共服務支出和公共安全、教育、科技、文化、社會保障、醫療衛生、節能環保、農林水、住房保障等九大民生支出共計完成185.08億元,占一般公共財政預算支出的87.79%,重點支出得到有力保障。三是預算執行進度進一步加快。截止6月30日,州本級年初預算指標下達進度達到70%以上,為基層財政和預算單位加快支出騰出了時間。為督促有關部門加快項目實施,使財政資金早落地、早支出,提高財政資金的使用效益。對執行進度較慢的項目,未按規定及時分解下達或閑置沉淀的專項資金,采取收回資金、調整用途等方式統籌用于經濟社會發展亟需資金支持的領域。四是納入地方政府債務系統管理的債務已提早安排,風險可控。對2018年到期應歸還地方政府債券本金已采取借新還舊的方式,通過發行新的政府債券來進行第二輪置換。對2018年應兌付的地方政府債券利息及發行費已全部納入財政預算安排,每月按時支付政府債券應付利息及發行費用,積極防范利息違約風險。

雖然上半年全州財政經濟運行保持了良好的穩定態勢,但同時也還存在不少問題。主要表現在五個方面:一是受經濟轉型壓力和營改增等一系列減稅降費政策的影響,財政收入增收壓力巨大,加上我州經濟基礎薄弱、工業實體經濟少而小、稅源單一的歷史癥結未得到顯著改善,全州財政收入缺乏穩定的稅源支撐。二是受國家融資政策制約,固定資產投資不足,開工項目建設進度緩慢,尤其是億元投資項目下滑、開工少,再加上傳統工業等支柱型產業受市場行情持續低迷、國家宏觀政策調控等因素的影響,企業復產、達產信心不足,未能形成穩定的稅收來源,導致財政收入在以前年度基數較大的形勢下要繼續保持增長面臨著巨大的壓力。并且由于與土地相關稅收以及一次性收入大幅減少,嚴重影響了全州上半年收入完成總量及進度。三是財政收支矛盾突出。在目前財政收入下滑的情況下,全州脫貧攻堅、城鎮化建設、民生工程建設等重點項目建設正在全面加快推進,財政資金需求增長速度遠高于財政收入增長速度。四是隱性債務風險需高度關注。2014年通過國家審計署審定的地方政府存量債務余額為402.91億元,通過發行地方政府債券進行了置換,風險可控。但2015年以來全州行政事業單位、融資平臺公司和國有企業舉借債務余額較大,初步統計,僅2018年到期本金180.85億元。這部分債務由于融資政策收緊,沒有穩定的還款來源,還本付息的壓力很大,總體上有很大的風險,需高度重視,采取措施,積極應對。

四、2018年下半年工作打算

下半年,我們將按照中央、省、州的決策部署,努力完成年初確定的各項重點工作任務。具體從以下幾個方面開展工作:一是緊盯年初目標不放松,繼續強化財政收入征管,積極培育和壯大財源,確保完成全年92.6億元財政收入預期。二是突出財政資金保障重點,支持防風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰。三是完善部門預算編制,全面推行零基預算方式編制部門預算,清理固化支出,優化財政支出結構,集中財力為打好基礎設施建設、異地搬遷、產業扶貧和教育醫療住房保障“四場硬仗”提供資金保障。四是繼續深化財政改革,提高財政管理水平。五是全面推進預算績效管理工作,進一步增強預算部門單位和社會的績效觀念,樹立“用錢必問效,無效必問責”的責任意識。六是探索推進中期財政規劃管理,加快建立現代財政制度。七是繼續加強地方政府債務管理,著力增強風險防控能力,牢牢守住不發生區域性和系統性債務風險的底線。八是繼續強化資金監管,確保資金安全。

     主任、各位副主任、秘書長、各位委員,有效應對當前經濟形勢,做好各項財政工作,任務十分繁重,意義十分重大。我們將在州委正確領導和州人大、州政協的監督指導下,深入學習貫徹中央、省、州關于做好當前經濟工作的決策部署,銳意進取,奮力拼搏,扎實做好各項財政工作,為我州決戰脫貧攻堅、決勝同步小康做出積極貢獻!

     報告附表.xls



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